年老之后，領取養老金是大家保障基本生活的重要方式。如果想要更多保障，往往需要自己再想點其他辦法，比如說，購買其他保險。

接下來，大家又多了一個選擇——個人養老金。

《個人養老金實施辦法》發布 要開兩個賬戶 資金賬戶封閉運行

領取個人養老金單獨按3%計算個稅 投資環節不征個稅

為了推進多層次、多支柱養老保險體系，滿足大家的多樣化養老保障需要，人力資源社會保障部、財政部、國家稅務總局、銀保監會、證監會于近日聯合印發《個人養老金實施辦法》（以下簡稱《實施辦法》）。

什么是個人養老金？它適合哪些人群？未來如何領??？都市快報·橙柿互動采訪了浙江大學副教授、中國社會保障學會養老金分會副秘書長楊一心，為我們詳細解讀《實施辦法》。

問：什么是個人養老金？

答：《實施辦法》對此有明確解釋：個人養老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。

我國目前的養老體系包括三個層次，其中第一層次為政府舉辦的基本養老保險，第二層次為企業年金（職業年金），第三層次即為個人養老金。通俗地講，個人養老金就是個人自主選擇和購買相關金融產品，實現補充養老功能的制度。

問：個人養老金要繳多少錢？誰來繳？

答：既然是一種補充性質的養老金融服務，那么，個人養老金的費用就完全由個人承擔，《實施辦法》規定目前每年繳納的額度上限為12000元，不能超過這個上限。

繳納方式可以選擇按月、分次或者按年度三種方式，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。

舉個例子，如果你打算明年繳12000元，不管你以哪種方式繳納，需要在2023年1月1日至12月31日期間繳滿12000元。

不過，《實施辦法》也明確每年繳納的上限會根據經濟社會發展水平、多層次養老保險體系發展情況等因素適時調整。

問：如何判斷自己能不能繳個人養老金？

答：《實施辦法》明確，個人養老金的參加人應當是在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者。

也就是說，只要你還沒有辦理退休手續開始領取養老金，且在正常繳納養老保險，就可以選擇參加個人養老金。

問：個人養老金繳在哪里？安全嗎？

答：畢竟是為自己存一筆“養老錢”，那么，安全肯定是第一位的。

參加個人養老金，需要在人社部建設的信息平臺或者銀保監會確定的商業銀行開個人養老金賬戶，每個人有且只有一個。

這個賬戶與基本養老保險關系關聯，有參加人的個人身份信息，記錄個人養老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息。

未來，參加人要領取個人養老金、享受稅收優惠政策，也是依據這個賬戶。

應該說，信息平臺對個人養老金賬戶及業務數據統一集中管理，且與基本養老保險信息、社會保障卡信息關聯，賬戶安全性是完全有保障的。

問：如何開通個人養老金賬戶？

答：參加人有幾種方式開通個人養老金賬戶：

第一種，通過國家社會保險公共服務平臺、全國人力資源和社會保障政務服務平臺、電子社?？?、掌上12333App等全國統一線上服務入口開通；

第二種，選擇一家商業銀行開立；

第三種，通過其他符合規定的個人養老金產品銷售機構指定。

個人養老金賬戶具有唯一性，未來，你想換一家銀行，那么只要辦理賬戶變更就可以了。

具體做法是：向原商業銀行提出變更，信息平臺確認，新商業銀行開立新的個人養老金資金賬戶。變更后，資金及所持有個人養老金產品會相應進行轉移。

問：錢放進去后，會變多或變少嗎？

答：賬戶資金的變動取決于賬戶投資收益情況。

個人養老金賬戶里的錢，可以購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。個人養老金產品及其發行、銷售機構由相關金融監管部門確定。

是否購買金融產品，由參加人自主選擇并承擔相應風險。當然，國家鼓勵銷售機構要以“銷售適當性”為原則，向參加人做好相關風險提示。

問：什么年紀可以開始領取“個人養老金”？

答：參加人達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，可以向商業銀行提出，經信息平臺核驗領取條件后，就可以領了。除以上情形，一般不得提前支取。

領取方式有按月、分次或者一次性領取三種方式可選，但是一旦確定后，就不可更改，直至錢領完為止。

參加人身故的，其個人養老金資金賬戶內的資產可以繼承。

問：個人養老金跟退休金有哪些不同？

答：我們通常講的“退休金”，對應的是由政府舉辦的強制性養老保險，養老金待遇根據在職期間繳費年限、繳費基數和當地的平均工資等因素綜合確定，支付終身。

而個人養老金是基本養老保險的補充，由個人自主自愿繳費，交給市場運作。個人養老金水平完全取決于繳費總量和投資收益情況，待遇領完為止。

問：個人養老金適合哪些人群？

答：個人養老金作為養老金體系的第三層次，旨在發揮補充性保障功能，因而主要目標對象是中高收入群體。當然，實施該制度也為有相關需求的廣大工薪勞動者做好養老規劃多了一個選擇。