記者帶你嘗鮮體驗 年收入十來萬 每年可省個稅840元

個人養老金資金賬戶

分批繳納，會顯示剩余額度。

伴隨著個人養老金政策文件密集發布，養老“第三支柱”逐漸進入“倒計時”階段。據業內人士透露，杭州和寧波將成為個人養老金試點城市。昨天下午2點，作為首批受邀媒體，快報記者來到中國建設銀行杭州分行營業部，親身體驗了目前仍處于測試階段的個人養老金賬戶。

一人一行一賬戶 線下開立僅需5分鐘

個人養老金實行個人賬戶制，包括兩個賬戶：個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶。很多人會把它們混為一談，其實二者是不同的。

個人養老金資金賬戶是銀行等渠道開立的，而個人養老金賬戶是在人社部開立的，兩個賬戶通過銀行系統和人社部系統對接后關聯到一起。兩個賬戶具有唯一性，且互相對應。

結合實際辦理流程，記者在建設銀行開立個人養老金資金賬戶，由銀行傳送到人社部信息平臺，校驗信息后，人社部將同步開立個人養老金賬戶。也就是說，通過商業銀行可以一次性開立兩個賬戶。

還有一個要點是，個人養老金資金賬戶在分類上屬于銀行的二類戶（可以在線上開立，部分存取轉賬功能受限）。如果你在柜面開立個人養老金資金賬戶，則需要先辦理一類賬戶，也就是我們常見的銀行儲蓄卡。

不過，等到線上開戶功能正式上線后，即便你沒有該行的一類卡，也可以直接在銀行App上開立個人養老金資金賬戶。

整套流程很簡單，只需要帶上身份證、銀行卡，交由柜臺工作人員，前后僅花了5分鐘。

開立完成后，記者注意到，在建行App的儲蓄賬戶中，出現一個標注著“個人養老金”的賬戶。

通過一類戶，可以向該賬戶轉賬繳費，可以一次性，也可以分批，每年最高限額12000元。

需要注意的是，個人養老金資金賬戶具有唯一性，即只能選擇一家符合條件的商業銀行確定一個資金賬戶。

首批開辦個人養老金業務的商業銀行名單也正式確定，包括工行、農行、中行、建行、交通、郵儲6家大型銀行，12家股份制銀行，以及5家城市商業銀行。

個人養老金能抵個稅

普通白領每年省稅840元

對于個人來說，自掏腰包購買個人養老金產品，最直接的好處是能夠享受稅收優惠。

財政部、稅務總局發布的《關于個人養老金有關個人所得稅政策的公告》顯示，自2022年1月1日起，對個人養老金實施遞延納稅優惠政策。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。

根據測算，以每年足額繳納個人養老金12000元為例，如果你年收入在6萬-9.6萬元，預計每年最多免稅360元；年收入在9.6萬-20.4萬元，預計每年最多免稅1200元稅額；年收入在20.4萬-36萬元，預計每年最多免稅2400元，以此類推。

這里還需考慮領取環節支付的3%的稅率，算上這部分延后納稅額，年收入在9.6萬-20.4萬元之間，每年實際省稅約840元；年收入在20.4萬-36萬元，每年實際省稅約2040元。

此外，在投資環節產生的投資收益，暫不征稅。

如何投資？

風險偏好決定投資策略

個人養老金主要有4個投資方向：儲蓄存款、銀行理財、商業養老保險、公募基金。

目前多家銀行的App已上線“養老金融專區”，但僅開放了開戶預約功能或是宣教頁面。

例如建行，在App內搜“個人養老金”，就會跳轉到這個專區，可以看到，部分基金產品已經展示出來，但頁面顯示的所有功能均未上線。

和個人儲蓄不同，個人養老金是封閉運作，繳費階段只進不出，符合領取條件（達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力等）前不能隨時取出，屬于強制儲蓄。

而具體投資什么、什么時候買，都由參加人自主選擇、自主決定?！俺瞬荒芴崆叭〕?，從個人養老金投資體驗上來說，和此前無異?！苯ㄐ泻贾莘中泄ぷ魅藛T說。

簡單來說，風險偏好決定了投資策略。如果對于你來說，個人養老金只是保障作用，那么可以選擇穩健的固收類產品。如果你的風險偏好較高，那么可以投資一些權益類占比更高的養老產品。

另外，從不同年齡的人群來說，如果你是三四十歲的中青年，距離退休時間較長，可以選擇權益類資產比例較高的產品，以提升未來養老金的增值部分。